מתנהלים

רכב צמוד מהעבודה: משתלם או לא משתלם?

07.2.2019

אין תחליף לתחושה הזו של להיכנס לתחנת דלק, למלא מכל דלק שלם, ואז פשוט לנסוע משם. בלי לשלם. לא סתם הפך רכב חברה לסמל סטטוס ישראלי טיפוסי, ולטפיחה נעימה על האגו.

 

אך רגע לפני שאתם מקבלים רכב צמוד מהעבודה, כדאי להניח בצד את השיקולים הרגשיים ולבדוק את המשמעויות הכלכליות והשיקולים שיכריעו אם רכב צמוד מהעבודה חוסך לכם או מעמיס עליכם.

רכב צמוד מהעבודה: כמה זה עולה לנו?

בדרך כלל, מקום העבודה ייתן לכם רכב על חשבון חלק מהמשכורת שלכם – או במקום העלאה. פירוש הדבר הוא לא רק שהנטו החודשי שלכם יהיה קטן יותר אם תיקחו את הרכב, אלא שגם ההפרשות הסוציאליות, שעליהן יש הטבת מס, יקטנו. גם סעיף "החזר נסיעות" או "אחזקת רכב" יימחק מהתלוש שלכם.

בנוסף, מס הכנסה מתייחס לרכב בתור הטבה שקיבלתם, הטבה שעליה תידרשו לשלם מס בשווי 2.48% משווי הרכב. לדוגמה, אם קיבלתם ממקום העבודה רכב צמוד שמחיר המחירון שלו הוא 100 אלף שקל, מבחינת מס הכנסה נוספו לשכר הברוטו שלכם עוד 2,480 שקלים. (2.48% מ-100 אלף שקלים). כמה מס תשלמו על התוספת הזו? זה כבר תלוי במדרגות המס שלכם.

למה לראובן זה כן משתלם ולשמעון לא?

כדי להמחיש את הדברים, נבדוק כיצד הצעה לקבלת רכב צמוד מהעבודה יכולה להשתלם לעובד אחד אבל להוות הפסד כספי לעובד שני:

לראובן משכורת בסך 7,000 שקלים ברוטו לחודש. הוא נשוי ואב לשני ילדים מתחת לגיל חמש, כך שהוא נהנה מעוד 5 נקודות זיכוי למס הכנסה וסך נקודות הזיכוי שלו עומד על 7.25. במקום העבודה הציעו לתת לו רכב צמוד כהטבה שאינה מגולמת בשכרו, ועליה ישלם רק את המס בשווי 2.48 אחוזים ממחיר המחירון של הרכב, שעומד על 100,000 שקלים. בגלל נקודות הזיכוי שלו, עם זאת, על אף שמס הכנסה רואה בו כעת עובד שמרוויח 9,480 שקלים לחודש, למעשה הוא לא ישלם אף שקל של מס על הרכב. במקרה שלו התועלת ברורה: לא הוצעה לו אלטרנטיבה של העלאה כספית שצריך לשקול, מיסים הוא לא ישלם, והרכב מהעבודה הוא בהחלט הטבה משתלמת.

שמעון, לעומת זאת, מקבל משכורת בסך 30,000 שקלים ברוטו בחודש והוצע לו רכב חברה כתחליף להעלאה של 10% בשכרו. יש לו רק את 2.25 נקודות הזיכוי המינימליות של מס הכנסה, ולפיכך הוא משלם מדי חודש מס הכנסה בשווי 6,849 שקלים. אם יינתן לו רכב חברה שמחיר המחירון שלו הוא 100,000 שקלים הוא ישלם למס הכנסה 7,717 שקלים מדי חודש – כלומר, הברוטו שלו יפחת ב-868 שקלים. לסכום הזה צריך להוסיף את 3,000 השקלים שהיו נוספים לו למשכורת בתחליף לרכב, החזר אחזקת רכב שירד כעת משכרו, והפגיעה בהפרשות לפנסיה ולקרן השתלמות. מלבד במקרים חריגים מאוד, לשמעון לא משתלם לקבל את ההצעה לקבל רכב חברה. 

בין שני תסריטי הקצה שתיארנו, יש עוד תסריטים רבים אפשריים. אם הציעו לכם רכב חברה, תצטרכו לבדוק בדיוק את עלות ההטבה הזו מול התועלת שאתם עתידים להפיק ממנה ולהחליט בהתאם. אם קשה לכם לחשב לבד את עלות ההטבה במקרה שלכם, חיפוש מהיר בגוגל יוביל אתכם לכמה מחשבוני רשת שיערכו את החישוב עבורכם.

בינתיים, הינה כמה נקודות למחשבה לפני שאתם מחליטים.

 

רכב ראשון או רכב שני?

אם אין לכם עדיין רכב, ייתכן שההצעה מהעבודה משתלמת במיוחד. עם רכב צמוד אליכם בכל שעות היממה תוכלו אולי לצאת לעבודה נוספת בשעות הערב, או לאפשר לבן/בת הזוג להגיע לעבודה כזו, למרות מיקום מרוחק. הרכב יכול לאפשר לכם גם לפזר את הילדים בבוקר ולאסוף אותם בצוהריים בלי עזרה בתשלום. כאשר יש לכם כבר רכב, מערכת השיקולים משתנה. עדיין ייתכן שהרכב יחסוך לכם כסף גם מחוץ לשעות העבודה, אבל סביר להניח שהשפעתו תהיה שולית יותר.

מה המרחק למקום העבודה והאם התפקיד שלכם כולל נסיעות?

אם אתם נוסעים לעבודה מדי יום ברכב שרכשתם בעצמכם, המרחקים שהרכב גומא מדי יום משמעותיים מאוד לקבלת ההחלטה אם לבחור ברכב צמוד מהעבודה. אם אתם נוסעים מרחקים גדולים, הרכב שלכם יאבד את ערכו מהר יותר, וייתכן שמשתלם לכם להעביר את הפעילויות הדורשות קילומטרז' גבוה לרכב שהחברה מממנת. אותה המלצה נכונה גם אם אתם עוסקים במקצוע שכרוך בנסיעות רבות.

מי מבני הבית צפוי להשתמש ברכב?

מהי מידת השימוש הצפויה לרכב החדש? ייתכן שאתם האדם היחיד עם רישיון נהיגה בבית, ומחוץ לשעות עבודה אתם בכל מקרה מעדיפים לבלות בין ארבעה קירות, או אולי לרכוב על אופניים.

בתסריט קיצוני הפוך, חוץ מכם ומבת הזוג יש בבית עוד כמה נהגים שמכוסים תחת הביטוח של הרכב החדש (עובדה שכלל אינה ברורה מאליה: בחברות רבות יחריגו נהגים חדשים וצעירים משימוש ברכב החברה, שכן ביטוח החובה הרגיל אינו מכסה אותם). החישוב בתסריט השני חייב לקחת בחשבון גם את שאר הנהגים במשפחה. האם רכב חברה שיהיה זמין להם אחרי הצוהריים או בערבים יקל את התקציב? או אולי בכלל יכביד עליו?

 

רכב גדול או רכב קטן?

גדול יותר אינו תמיד טוב יותר. אם לא היה לכם רכב עד היום, יש לכם ילדים ומקום העבודה נותן לכם את האופציה לבחור ברכב גדול ומרווח – ייתכן שיש היגיון בבחירה הזו. אם כבר יש לכם רכב משפחתי בבית, רכב קומפקטי יהיה בחירה הרבה יותר משתלמת – זוכרים את המס הנגזר משווי הרכב?

 

אם לא רכב חברה, מה כן?

אם הגעתם למסקנה שלא ממש משתלם לכם לקבל רכב ממקום העבודה, מהן האופציות האחרות העומדות בפניכם? אחרי הכול, ייתכן שאתם ממש זקוקים לרכב, או לרכב שני, אבל לא רוצים לנקוט צעד כלכלי בלתי שקול.

דרך טובה לרכוש רכב טוב מבלי להסתכן כלכלית היא לקחת הלוואה בנקאית כדי לממן את הרכישה. כיום, לקיחת הלוואה בנקאית למימון רכישת רכב היא משתלמת במיוחד: הריביות נמוכות מאוד והבנקים לא דורשים להמציא ביטחונות להלוואה שכן הרכב החדש עצמו משמש ביטחון. את ההחזרים ניתן לפרושׂ על פני תקופה ארוכה יחסית (שלוש שנים), מה שמקל עוד יותר את ההחזר.

כשאתם לוקחים את הנתונים הללו בחשבון, שבו ותכננו מראש את התקציב: לא מדובר רק במחיר הרכב, אלא גם בעלות אחזקת הרכב (טסט שנתי, ביטוחים, דלק וכן הלאה). בשלב הבא, בדקו את התקציב המשפחתי וראו מהו כושר ההחזר החודשי שלכם. אם, אחרי ניכוי ההוצאות לאחזקת הרכב העתידי נותר לכם כסף פנוי מדי חודש, תוכלו לקחת הלוואה בנקאית כדי לממן רכישת רכב.

גם במקרה של רכישת רכב בעזרת הלוואה בנקאית, כמובן, חשוב להישאר עם רגליים על הקרקע ולהתנהל משיקולים עסקיים ענייניים. אל תתפתו לרכוש את רכב החלומות שלכם אם החזר ההלוואה החודשי (בתוספת שאר הוצאות הרכב) גבוה מכושר ההחזר שלכם. במקרה כזה, רכב החלומות עלול למנוע מכם להגשים חלומות אחרים.

 

הפרסומים אינם מהווים המלצה, ייעוץ או חוות דעת בנוגע לכדאיות כלשהי ואינם יכולים לבוא במקום ייעוץ המותאם לנתוניו, צרכיו ומטרותיו של כל אדם. 

${loading}